Todo lo que debes saber sobre el flujo de caja proyectado
Todo lo que debes saber sobre el flujo de caja proyectado
En este espacio ya hemos explicado lo que es el flujo de caja. Desde el punto de vista contable, caja hace referencia a dinero, y si le agregamos la palabra flujo, entonces diríamos que son movimientos de dinero.
Si quieres refrescar la memoria, acá abajo te dejamos el artículo que hicimos sobre los flujos de caja y su importancia para tu negocio.
¿Qué es el flujo de caja y cuál es su importancia?
En muchas ocasiones hemos escuchado hablar sobre los flujos de caja y quizás al no tener conocimientos de contabilidad…
Ahora queremos abordar lo que es el flujo de caja proyectado, un instrumento financiero vital para cualquier negocio, y en este artículo de Made of Clay te vamos a explicar por qué.
¿Qué es el flujo de caja proyectado?
Partamos por lo más básico: ¿Qué es el flujo de caja proyectado? Es una estimación de la cantidad de dinero que entrará a tu negocio en un periodo de tiempo determinado. Este lapso de tiempo es normalmente de un año, pero también se puede proyectar a otros plazos, como 3 o 6 meses.
Hacer un flujo de caja proyectado te va a permitir tener un panorama futuro de las entradas y salidas de dinero que experimenta tu negocio, visualizar si existirán déficits y por cuánto tiempo, o si por el contrario, tu empresa tendrá un periodo de crecimiento que te permita, por ejemplo, aumentar sueldos o contratar más personal.
Además, esta herramienta financiera te va a servir para proyectar distintos escenarios, uno pesimista, uno optimista y otro probable, para así visualizar cómo le irá a tu negocio en distintas circunstancias posibles.
Este instrumento financiero te va a servir para muchas cosas relacionadas a tu negocio. Por ejemplo, si vas a solicitar un crédito bancario, podrías hacer un flujo de caja para proyectar tu capacidad de pago.
Otra forma de utilizar el flujo de caja proyectado, es para determinar si tu negocio está cumpliendo con las expectativas de crecimiento establecidas.
Los 5 pasos para calcular el flujo de caja proyectado
Ahora que sabes lo que es el flujo de caja proyectado y qué usos le puedes dar, es momento de que aprendas cómo calcularlo. Acá te dejamos el paso a paso:
Lo primero es saber cuánto dinero tiene tu negocio en caja a comienzo de cada mes. Esto se conoce como saldo de apertura.
Calcula cuánta plata entrará en tu negocio en cada mes.
Calcula los costos que tendrás por cada mes (sueldos, pago de proveedores, insumos, materia prima, costos de producción, etc).
Toma los ingresos estimados y resta los costos estimados. El número que obtengas es tu flujo de caja proyectado.
Finalmente, suma el flujo de caja proyectado al saldo inicial (saldo de cierre).
Veamos un caso práctico:
Tu saldo de apertura para septiembre de 2022 es de 20.000. Para ese mes, calculas que a tu negocio entrarán 35.000 por concepto de ventas (ingresos estimados)
En tanto, tus egresos serán de 25.000. Acá incluimos pago de sueldos, proveedores, marketing, proveedores y mano de obra.
Finalmente, tomas los ingresos estimados (35.000) y le restas los 25.000 que registraste en egresos. El resultado de esta operación es 10.000.
A estos 10.000 tienes que sumarle los 20.000 del saldo de apertura para obtener el saldo de cierre.
¡Listo, ya calculaste el flujo de caja proyectado de tu negocio!
Importancia del flujo de caja proyectado
Para cualquier emprendedor, tener un panorama claro de cuál será la situación económica y financiera de su negocio en el futuro, es sin duda un motivo de tranquilidad. Precisamente allí radica la importancia del flujo de caja proyectado, en que te da la posibilidad de conocer cuál va a ser la realidad de tu empresa en los próximos 3, 6 o 12 meses.
Tener esa información a la mano te ayudará a tomar decisiones importantes, como por ejemplo, si es buen momento para invertir o por el contrario prefieres ahorrar, si es bueno aumentar los precios de tus productos o servicios o es mejor bajarlos, o si te expandes a otros mercados.
Recuerda que puedes ampliar esta información con otros contenidos de finanzas y contabilidad que encontrarás en nuestro blog Made of Clay.
